После сборки доработать напильником или бюджет - 2016

Часть первая или как казаки бюджет принимали

И снова Новый год. Нет, это не запоздалая ностальгия по мандаринам, шампанскому и новогодней елке. Настал новый фискальный год в нашем городе. Конечно, по законам финансовый год начинается с 1 января, но до момента принятия бюджета город живет по старинке, по так называемой 1/12 – двенадцатой части прошлогоднего бюджета (который, кстати, существенно меньше текущего).

28 января был принят бюджет города, на удивление быстро и практически единогласно. Было много сомнений, что его примут с первой попытки. Горячие дискуссии в средствах массовой информации идут уже давненько. 

Вообще, наблюдение за прелюдией к принятию бюджета – процесс довольно интересный и показательный.

Например, в 2014 бюджетном году были осуществлены кардинальные изменения в налоговое и бюджетное законодательство, но они не получили широкого общественного резонанса: с одной стороны – война, с другой, ну кому какая разница, в бюджет какого уровня пойдет тот или иной налог, если ставка та же самая. Поэтому все обсуждения шли в узких специализированных кругах. 

Принятие бюджета-2015 было политическим фейерверком: началась борьба в связи с предстоящими местными выборами. Действующая власть выражала восторг по поводу возросшего, социального, прогрессивного бюджета, остальные искали дыры. Основными камнями преткновения стали малохудожественный проект регионалов по отмывке бюджетных денег ценой в 4 млн. грн  – сквер «Сердце города» и бомбоубежища, на приведение в порядок которых в условиях войны не было предусмотрено ни копейки денег. Т.е. по сути спорными были вопросы на 5 млн. грн (а это 0,3% от общего бюджета). Поэтому интересно было исключительно любителям бразильских сериалов: громкие разоблачения, потом контр-разоблачения, потом контр-контр-разоблачения, исключительно политические по сути на фоне грядущих выборов. А те, кому было интересно,  куда планировалось потратить остальные 99,7% бюджета, находились в традиционном недоумении, ибо никакой конкретики по данному вопросу не было.  

В этом году дискуссия расширилась, поскольку изменения коснулись   многих социальных вопросов. Самым активно обсуждаемым стал вопрос отмены питания для учеников 1-4 классов нельготных категорий. Одни возмущались «это ж дети!», неужели нельзя сэкономить на чем-то другом, другие парировали «все лучшее - детям», а питание в большинстве школьных столовок не тянет не только на «лучшее», но даже на «приемлемое». В результате вроде все согласились, что с качеством явно надо что-то делать. Но деньги на питание все-таки изыскали. Так же активно обсуждались и злостные агенты ЦРУ и прочих спецслужб – Агентство развития Николаева и общественные бандформирования по охране правопорядка, и финансирование ПТУ, и судьба недоиспользованных 72 млн. из прошлогоднего бюджета, и установка системы электронного голосования и прочее.

Но более всего радует, что все больше людей задались вопросом: а куда собственно тратятся остальные городские деньги. А это вопрос очень интересный. На официальном сайте Горсовета можно в публичном доступе вдумчиво посмотреть на общий размер планируемого бюджета, удостовериться, что размер доходов примерно совпадает с размером затрат и даже поинтересоваться, какая часть доходов и расходов идут за счет общего и специального фондов. И, в общем, все! Очень нужная, ценная и актуальная информация, которая таки проливает свет на финансовые планы города.

Источниками всех цифр из новостей  типа «а на дороги будет потрачено … миллионов гривен» являются или пресс-конференции чиновников или инсайдерская информация из специальной пояснительной записки к бюджету. Доступ к ней имеют депутаты, которым надо знать, за что голосовать. Но дело в том, что в самой записке нет, как правило, такого уровня детализации, который позволит сказать: «вот на эту ДЮСШ уйдет столько-то денег, из них столько-то на зарплату, налоги, на ремонт стен/крыши/подвала, и еще столько-то на тренажер». Но об этом позже.

К пояснительной записке есть дополняющие таблицы, которые вроде как должны детализировать статьи расходов, но фактически добавляют мало новой информации. Их, кстати, можно скачать на сайте горсовета, но только если очень точно знать, где искать и что искать, иначе их нельзя найти просто перелистывая разделы сайта.  

Оцените всю прелесть ситуации: бюджетная комиссия за неделю до принятия бюджета затребовала у распорядителей средств расшифровать расходы, то есть даже тем 13 людям, которым город поручил разбираться с бюджетом, НЕ ПРЕДОСТАВЛЯЮТ ПО УМОЛЧАНИЮ ИНФОРМАЦИЮ, КУДА ИДУТ НАШИ С ВАМИ ДЕНЬГИ.  Вот он, кладезь «распилов» и «дерибанов».

Это, так сказать, прелюдия к бюджету, а вот что заложено в самом бюджете (по крайней мере, в доступной его части).

Часть вторая или мутные воды реки Ганг 

Предпосылки

Поскольку бюджет это план, то большая часть показателей носит прогнозный характер. При прогнозировании используется уйма математических методов, но точность прогноза носит ну очень приблизительный характер, поскольку социально-экономические статистические показатели это нам не физика. Поэтому конечный результат прогнозирования, по сути, зависит от настроения того, кто осуществляет прогноз. Условно говоря, оптимист и пессимист могут получить кардинально разные результаты при прогнозировании одного и того же явления. И каждый прогноз будет научно обоснован. Кто же составлял бюджет Николаева? На этот вопрос нам даст ответ буквально начальный абзац вышеупомянутой «Пояснительной записки…»

Очікуваний прогноз на 2016-2018 роки базується на сценарії поступового відновлення інвестиційного попиту, що позитивно впливатиме на економічну стабільність, отримання міжнародної допомоги для реалізації проектів, відкриття для України європейських ринків. 

То есть по формулировке явно видно, что сценарий развития явно оптимистический. Тут же приводятся такие данные:

Если посмотреть внимательно на эти цифры, то можно сделать вывод, что в 2016 все у нас будет просто шоколадно, объем производства, зарплаты, экспорт возрастет. Правда, количество безработных останется на том же уровне. 

И даже указаны 4 строчки рисков, которые могут помешать такому классному положению дел:

Однак, існують ризики, які негативно можуть вплинути на прогнозні показники, з яких найбільш ймовірними є: поширення неплатоспроможності реального сектору економіки, збереження низької кредитної активності комерційних банків, негативні інфляційні процеси, дефіцит зовнішнього фінансування та зменшення можливостей доступу до міжнародних ринків. 

Под этими несколькими строчками скрывается бездна проблем: недоверие международных инвесторов в силу нежелания страны в целом проводить реформы, бороться с коррупцией; непоследовательная политика в области предпринимательства; игрища Нацбанка с несчастной гривной; одна из самых ненадежных в мире банковская система;  торговая война с Россией; отмена преференциального режима торговли со странами СНГ; запрет на транзит грузов через РФ, который закрыл Украине доступ на многие рынки стран СНГ; жесткие регламенты ЭС, для торговли с которым нашим предприятиям  «як до Киева рачки».  

И инфляция. На сайте Комитета статистики Украины несложно найти индекс годовой инфляции и посчитать, сколько реально производится и сколько реально получают люди, если считать в сопоставимых ценах. 

Объем реализованной промышленной продукции:

Средняя зарплата:

Корректировка того же объема производства и уровня зарплаты на показатель инфляции покажет не такую оптимистичную картину: показатели не то, что не вырастут в 1,5-2 раза, а в лучшем случае останутся на уровне 2013 года. То есть чтобы добиться реального роста макроэкономических показателей, надо еще больше увеличить указанные номинальные показатели, а этому препятствуют вышеуказанные факторы-риски.  

Еще несколько штрихов из общих положений, повлиявших на расчетные показатели бюджета:

1. За 2015 год зарегистрировано 1316 юридических лиц и 2423 физических лиц-предпринимателей (ФЛП). За тот же год ликвидировано 99 юр. лиц и  3248 ФЛП. Обратите внимание, что по ФЛП ликвидировано больше, нежели открыто.

2. Количество населения города неуклонно уменьшается.

3. Позитивный прогноз экспорта будет осуществляться в первую очередь за счет девальвации гривны.  То есть за счет падения курса гривны себестоимость украинской продукции в долларах/евро станет меньше, в первую очередь за счет зарплаты, ведь она не растет такими темпами, как падает наша валюта, а сырье и материалы как раз возрастают сразу со скачками курса. То есть переводя фразу «У прогнозі на 2016-2018 році передбачається активізація експорту за рахунок використання девальваційних переваг» в переводе на общечеловеческий обозначает «мы опять станем беднее».

Доходы

В нашем бюджете на 2016 год предполагается 2777,89 млн. грн доходов, на треть больше, чем в прошлом году (в принятом бюджете-2015 – 2074 млн.). Много это или мало? С учетом того, что в городе проживает 490 тыс. человек, это примерно 5670 грн, на одного жителя – по 15,5 грн в день.

Основные источники доходов города:

Для сравнения с прошлым годом: 

Таким образом, +34% к доходам бюджета панируется получить за счет увеличения суммы собранных налогов в полтора раза и немножко за счет дополнительный трансфертов из бюджетов высшего уровня.

Если более детально, то в 2016 году налоговая часть доходов городского бюджета на 63% будет формироваться за счет налога на доходы физических лиц (в прошлом году – 60,9%, в 2014 – 80,1%). Еще 118 млн. грн запланировано получить за счет акцизов.  Остальное – это единый налог, налоги с коммунальных предприятий, экологический налог, платы за загрязнение окружающей среды, транспортный налог на новые дорогие авто.

Примечательным является то, что налог на прибыль коммунальных предприятий ожидается на уровне 2,4 млн. грн, т.е. по меркам бюджета, прибыль КП будет ожидаемо невысокой, и деньги на развитие коммунального хозяйства снова будет искать город. 

Неналоговые поступления бюджета традиционно занимают малую часть в доходах города. К ним относятся различные штрафы, плата за размещение рекламы, платы за услуги государственных структур (родился – женился –лысина – умер), с этого года сюда относится и сбор за регистрацию прав на недвижимость.  

Еще половина городского бюджета это трансферты из бюджетов более высокого уровня на следующие цели: медицина, выплата помощи многодетным семьям, инвалидам, малообеспеченным, сиротам, ветеранам войн и «чернобыльцам»;  компенсация льгот на оплату «коммуналки».

Расходы 

В расходной части тоже кардинально нового тоже пока ничего не ожидается (за исключением активно обсуждаемой отмены питания школьникам 1-4 классов, на которое таки изыскали средства, и передачу финансирования ПТУ, от которой горсовет пытается уже откреститься). Большая часть расходов это, как всегда, обязательные к выполнению (защищенные) статьи расходов – зарплата и коммуналка бюджетных учреждений. Если по направлениям, то выглядит бюджет примерно так.

Образование это традиционно самая затратная часть бюджета, что понятно и логично с учетом того, что в Николаеве действуют 175 различных образовательных учреждений, в которых работают более 11 тыс. работников. Из 760 млн. более 500 млн. – это зарплата сотрудников, еще почти 100 млн. – коммуналка. 

Еще 34 млн. пойдут на оплату питания деток в садиках (это 40% по закону), соответственно еще 85 млн. «доложат» сами родители. Вообще, с нового года стоимость «прокорма» одного ребенка в обычном садике – 17,5 грн, а с 1 июня планируется повышение на 20%, т.е. 21 грн. 

Питание детей льготных категорий в школах составляет 8,1 грн/день, нельготных – 7 грн. 

Из хороших новостей – в этом году планируется открыть 4 дополнительные группы в детсадах и 25 классов в школах. Правда, потребность в детских садах существенно выше. В ясельках 35 человек вместо 20 стало печальной нормой, которая и порождает коррупцию: мамы должны или иди к заведующей на поклон, или сидеть дома до школы, ведь с пенсионной реформой становится все меньше неработающих бабушек, а няня до сих пор – недоступная роскошь для 80% семей.

Капремонт в сфере образования – мышкины слезы – 30 млн. Счастливчики, которым они достанутся: садики № 2, 17, 83, 85, 103, 131, 141,  школы №  3, 11, 16, 17, 18, 28, 36, 39, 48, 52, 54, 4-ая гимназия, Муниципальный коллегиум, 1 экономический лицей. Таким образом, это 21 учебное заведение из 175 (12%).

Медицина получит примерно 380 млн. Сюда включено все – от финансирования больниц и поликлиник до протезирования зубов льготным категориям. В этой отрасли зарплата «тянет» еще больше – 71% от всех затрат, еще 10% – коммуналка. А вот медикаментов на год напланировано на 12 млн. грн. Вроде цифра и немаленькая, но в пересчете на 1 жителя города не дотягивает даже до 25 гривен на год.  На день лежания в больнице выделено 9 грн/чел., в детской больнице – 10 грн, в роддоме – 8,5, в больницах скорой – аж 13,5. Вспоминаем последний чек из аптеки  констатируем: бесплатная медицина предполагает бинтик и зеленку не зависимо от диагноза. Плюс чай с булочкой (еще выделено 6-7,5 грн/день на питание).

Капзатраты на медицину предполагают ремонт крыш и фасадов, единственная статья затрат развития это МРТ за 500 тыс. грн для 4-ой больницы. 500 тыс. из 380 млн.  это 0,13%.

Соцзащита в этом году потребует почти 710 млн. грн. 60% этой суммы пойдут малообеспеченным семьям, инвалидам, 33,4% – различные субсидии на коммуналку, 3,4% - собственно затраты учреждений соцзащиты и еще 3% на «всяко разное» (стипендия городского главы и горсовета, оздоровление детей и т.д.). Воинам АТО и их семьям предусмотрено 1,3 млн. грн., из них 780 тыс. – посмертно.

Отдельным пунктом хотелось бы отметить 700 тыс. грн на организацию общественно-полезных работ. Очень бы хотелось знать, какие работы предполагаются по данному пункту, поскольку личный опыт автора подсказывает, что организация общественных работ предполагает исключительно рассылку телефонограмм в различные учреждения с настоятельной рекомендацией выгнать определенное количество народа такого-то числа для махания лопатами, обеспечение которыми ложится как раз на само предприятие/организацию/учреждение.

В разделах культуры и спорта – без изменений относительно прошлых лет: зарплата, коммуналка и по чуть-чуть что-то чиним. Единственное, что примечательно: фонд зарплаты работников спорта 30 млн. грн (на 807 человек), а органов местного самоуправления – 61 млн. (на 846 человек). 

ЖКХ в этом году должны закопать, извините, потратить почти 325 млн. грн. Хотя нет, все-таки закопать, ведь ЖКХ это традиционное поле чудес, настоящий кладезь списанных денег налогоплательщиков. Например, Андрей Вадатурский, комментируя принятый бюджет, утверждает, что за деньги, выделенные на тротуар, искомый тротуар можно проложить аж до Херсона. Еще деньги будут выделены на следующие цели:

– роботи по санітарному прибиранню міста – 46700 тис.грн;
– утримання  зеленої зони, парків, скверів міста (озеленення та утримання) – 16500 тис.грн;
– забезпечення утримання в належному технічному стані тротуарів  - 9800 тис.грн;
– поточний ремонт зупинок громадського транспорту – 400 тис.грн.;
– поточне утримання та ремонт дощової каналізації – 4700 тис.грн;
– зимове утримання доріг, у т.ч. придбання піщано-соляної суміші -11900 тис.грн;
– утримання технічних засобів регулювання дорожнього руху – 6158,9 тис.грн.;
– утримання пляжів – 397,3 тис.грн;
– утримання кладовищ – 3746,6 тис.грн;
– утримання мостів, у т.ч. охорона - 5287,5 тис.грн;
– забезпечення функціонування мереж зовнішнього освітлення – 14700 тис.грн;
– оплата спожитої електроенергії зовнішнього освітлення та світлофорів, транспортування; утримання Вічного вогню – 20003,7 тис.грн;
– утримання та поточний ремонт зупинок громадського транспорту, встановлення аншлагів та номерних знаків, утримання звалища листя, утримання та поточний ремонт майданчиків  під контейнери, утримання МАФ, придбання контейнерів та урн, інше -57558 тис.грн.
– придбання спецавтотранспорту та малогабаритної техніки 22200 тис.грн.;
– встановлення та придбання камер відеоспостереження – 3000 тис.грн.,
– капітальний ремонт мостів – 7400 тис.грн.,
– встановлення зупиночних павільйонів – 8900 тис.грн.,
– капітальний ремонт  тротуарів  - 15400 тис.грн.,
– капремонт об’єктів зовнішнього освітлення та інші - 8066,6 тис.грн.

Обратите внимание: денег на каждую статью выделено ну очень немало, будем ожидать, что и ливневки будут в порядке, и пешеходы не будут переходить улицу Садовую практически вплавь, и тротуары будут в идеальном порядке, и молодые мамочки, обитающие в районе рынка Колос, не будут переносить детские коляски через бордюры на руках. Посмотрим.

Кстати, в бюджете предусмотрены так же деньги и на диких собак – целых 3,7 млн. грн. На снос незаконных будок выделено 670 тыс. грн.

В сами дороги будут закопаны почти 130 млн. грн. То, что это архиважно, не у кого сомнений нет, дороги у нас убитые «в хлам». Причем уже изрядно подпорчены даже те дороги, которые как бы капитально отремонтировали перед выборами. И тут возникает настоятельная необходимость обратиться к коммунальным службам: дорогие вы наши (вы нам обходитесь реально дорого), почему у нас правая рука не знает, то делает левая? Не так давно на Херсонском шоссе положили дорогу, красивенькую, капитальную. Через 2 недели в районе 7-ой линии ее благополучно разворотили для ПЛАНОВОГО ремонта водопровода. Как вы понимаете, повторная укладка дорог осуществлялась за наши с вами деньги, рациональное использование которых может дать возможность кормить не только школьников 1-4 классов, но и всех детей до 18 лет.

В этом году в бюджете появилась еще одна новая статья – реверсная дотация в размере 37,8 млн. грн. Это деньги, которые не госбюджет дает нам, а наоборот – мы возвращаем госбюджету. При этом ее размер может быть пересмотрен после 1 квартала. Поговаривают, что государство заберет себе часть акциза, переданного в этом году местным бюджетам. 

Таким образом, в данном бюджете, конечно, есть изменения, но они в первую очередь обусловлены изменениями в украинском бюджетном законодательстве (что-то добавилось, что-то ушло). При проектировании городского бюджета пока никаких кардинальных нововведений не было: все тот же «бюджет проедания» с непонятно куда тратящимися деньгами (что в общем понятно, с учетом того, что бюджет верстала все та же команда, что и в прошлом году). И снова большая часть расходов  это расходы на зарплату, коммуналку и прочие текущие расходы. Капитальные расходы это снова как правило не создание чего-то нового, а экстренный ремонт того, что надо было отремонтировать еще 15 лет назад.

Но есть факторы, которые вселяют надежду: на данный момент различные аморфные программы развития отдельных направлений жизни города продлены всего на пару месяцев, что дает шанс на их пересмотр, оптимизацию (там, где кроме общих фраз есть на что посмотреть), создание заново в конце концов. Вообще, некоторые депутаты, делясь впечатлениями от принятия  бюджета, заявляли «…у нас такое видение по бюджету, что мы утвердили просто его сумму. Постатейно будем уже потом дорабатывать». Ничего, после сборки доработаем напильником. Зато есть шанс, что и затраты на эти программы принесут пользу городу, а не останутся очередным источником «дерибана». Форум будущего Николаева показал, что у нового главы города, у его команды, у большого количества жителей есть желание сделать наш город лучше, есть желание работать на благо города. 

Главное теперь побороть абсолютное нежелание тех, кто привык ловить рыбку в мутных водах нашего непрозрачного бюджета. Но мы должны справиться, правда ведь? 

А пока с новым годом, дамы и господа! С новым финансовым годом. И пусть он нам всем принесет то, что мы желали друг другу 31 декабря под звон шампанского: мира в нашей стране, материального благополучия и «сбычи всех мечт». И пусть у каждого жителя нашего замечательного города будет такое здоровье, чтобы на год на медикаменты реально хватило тех 25 грн, которые предусмотрены в бюджете.

Ада Смитт, НикВести